Mit #include werden fremde Programmteile eingebunden. In diesem fall wird die mit C++ mitgelieferte Bibliothek iostream eingebunden, welche die Standard-Eingabe und -Ausgabe Befehle beinhaltet.
Wenn sie das Programm ohne diese Zeile versuchen zu compilieren, werden sie die eine Fehlermeldung bekommen da der Compiler den Befehl cout sonst nicht kennt. Dieser wird in iostream definiert.